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            银行从业风险管理章节复习一(1)

            作者:佚名    文章来源:互联网    点击数:    更新时间:2009/9/19
              1.1 风险与风险管理 
              具备领先的风险管理能力和水平,成为商业银行最重要的核心竞争力
              1.1.1风险与收益
              1.风险的三种定义
              (1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括
              (2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式
              (3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性
              符合现代金融风险管理理念:风险既是损失的来源,同时也是盈利的基础
              2.切勿将风险与损失混淆
              风险:事前概念,损失发生前的状态
              损失:事后概念
              3.损失类型
              预期损失——提取准备金、冲减利润
              非预期损失——资本
              灾难性损失——事前严格限制高风险业务
              1.1.2风险管理与商业银行经营
              我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则
              风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一
              1.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力
              做市商:《指引》所称银行间外汇市场做市商,是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准,在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时,承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
              2.作为商业银行实施经营战略的手段,极大改变商业银行的经营管理模式
              从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;
              从定性分析为主转向定量分析为主;
              从分散风险管理转向全面集中管理
              3.为商业银行的风险定价提供依据,并有效管理商业银行的业务组合
              4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值
              5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是金融监管的迫切要求
              决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本规模、风险管理水平
              1.1.3商业银行风险管理的发展
              商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求
              1.资产风险管理模式阶段
              20世纪60年代前
              偏重于资产业务,强调保持商业银行资产的流动性
              2.负债风险管理
              20世纪60年代-70年代
              为扩大资金来源,避开金融监管限制,变被动负债为积极性的主动负债;同时,加大了经营风险
              华尔街的第一次数学革命:马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型
              3.资产负债风险管理模式
              20世纪70年代
              通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散,实现总量平衡和风险控制
              缺口分析、久期分析成为重要手段
              华尔街第二次数学革命:欧式期权定价模型
              4.全面风险管理模式
              20世纪80年代后
              1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成
              (1)全球的风险管理体系
              (2)全面的风险管理范围
              (3)全程的风险管理过程
              (4)全新的方法
              (5)全员的风险管理文化
              Coso《全面风险管理框架》
              美国的 COSO委员会,即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
              三个维度:企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级
              《全面风险管理框架》三个维度的关系是:全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。


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